Другие факторы определения надежности банка
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к.
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3239.35 до 4156.38 млрд.руб.
https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы вкладов физ.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 102.50%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
| Наименование показателя | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя | 1Дек | 1Янв |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) | 166.2 | 162.1 | 175.0 | 156.6 | 159.9 | 154.1 | 163.3 | 184.1 | 196.0 | 148.9 | 202.4 | 186.5 |
| Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) | 279.1 | 284.2 | 237.1 | 156.9 | 302.7 | 269.2 | 304.5 | 356.2 | 238.3 | 192.1 | 190.8 | 232.8 |
| Экспертная надежность банка | 95.7 | 96.5 | 100.5 | 93.3 | 94.5 | 95.5 | 93.3 | 89.7 | 92.7 | 89.9 | 97.5 | 102.5 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение годадовольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.
Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО СБЕРБАНК можно увидеть по этой ссылке.
| Наименование показателя | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя | 1Дек | 1Янв |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Доля просроченных ссуд | 2.6 | 2.5 | 2.4 | 2.5 | 2.5 | 2.4 | 2.5 | 2.5 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.1 |
| Доля резервирования на потери по ссудам | 7.4 | 7.3 | 7.3 | 7.3 | 7.3 | 7.3 | 7.4 | 7.4 | 7.4 | 7.3 | 7.3 | 7.0 |
| Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) | 108.6 | 111.0 | 109.4 | 114.5 | 109.7 | 127.3 | 111.4 | 113.2 | 102.5 | 96.1 | 111.0 | 113.0 |
Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.
Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).
Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
| Наименование показателя | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя | 1Дек | 1Янв |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Смена владельцев банка за месяц (%) | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Изменение уставного капитала за месяц | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) | 1.4 | -0.7 | 1.0 | -0.1 | 3.1 | 1.6 | 1.5 | 1.1 | 7.6 | 0.6 | -0.1 | 0.3 |
| Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) | -3.3 | 1.8 | 0.2 | 2.7 | -0.5 | 1.2 | -0.1 | 0.2 | -1.8 | 1.9 | -0.3 | 5.3 |
| Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) | -29.2 | -13.5 | 5.4 | 4.5 | -2.5 | -2.8 | 3.3 | 2.7 | -8.1 | 5.6 | -2.1 | 17.7 |
| Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Отток средств юр. лиц за месяц | -0.3 | -2.6 | 2.2 | 5.2 | 0.7 | 4.7 | -2.5 | 3.5 | 0.5 | -0.9 | 6.2 | 3.9 |
Таким образом, за последний год у банка СБЕРБАНК РОССИИ не было смены собственников (акционеров).
Также у банка СБЕРБАНК РОССИИ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.
Структура и динамика баланса
Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.62% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.11% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).
Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 14.7% c 21910.48 до 25133.81 млрд.руб.
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.8% c 19455.18 до 22719.32 млрд.руб.
Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО СБЕРБАНК можно рассмотреть здесь.
Прибыльность
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 19.94% до 21.20%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 24.82% до 25.43% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.61% до 5.24%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.35% до 10.50%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.96% до 3.55%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.04% до 3.40%
Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.
Собственные средства
За год источники собственных средств увеличились на 13.2%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4260.56 млрд.руб.
| Наименование показателя | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя | 1Дек | 1Янв |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) | 15.7 | 15.9 | 16.0 | 15.8 | 15.8 | 14.6 | 14.8 | 14.6 | 15.2 | 15.0 | 15.1 | 14.9 |
| Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) | 11.4 | 11.3 | 12.7 | 12.3 | 12.1 | 10.7 | 10.6 | 11.9 | 11.9 | 11.6 | 11.4 | 11.1 |
| Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) | 11.4 | 11.3 | 12.7 | 12.3 | 12.1 | 10.7 | 10.6 | 11.9 | 11.9 | 11.6 | 11.4 | 11.1 |
| Капитал (по ф.123 и 134) | 3711.5 | 3782.1 | 3886.2 | 3959.7 | 4023.2 | 3772.0 | 3866.1 | 3917.1 | 4055.1 | 4127.6 | 4226.7 | 4260.6 |
| Источники собственных средств (по ф.101) | 3423.5 | 3500.0 | 3564.3 | 3609.1 | 3673.0 | 3453.6 | 3529.6 | 3557.0 | 3633.7 | 3703.0 | 3774.8 | 3826.1 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодиядовольно велика и имеет тенденцию к увеличению.
Выводы и рекомендации
Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 1 189 501 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.
Статистика по негативным факторам: количество индикаторов ненадежности – 1; количество индикаторов неустойчивости – 2.
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Сбербанк России» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».
