Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка СБЕРБАНК РОССИИ

Другие факторы определения надежности банка

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к.

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3239.35 до 4156.38 млрд.руб.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы вкладов физ.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 102.50%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Наименование показателя 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) 166.2 162.1 175.0 156.6 159.9 154.1 163.3 184.1 196.0 148.9 202.4 186.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) 279.1 284.2 237.1 156.9 302.7 269.2 304.5 356.2 238.3 192.1 190.8 232.8
Экспертная надежность банка 95.7 96.5 100.5 93.3 94.5 95.5 93.3 89.7 92.7 89.9 97.5 102.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение годадовольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО СБЕРБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Наименование показателя 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв
Доля просроченных ссуд 2.6 2.5 2.4 2.5 2.5 2.4 2.5 2.5 2.4 2.4 2.4 2.1
Доля резервирования на потери по ссудам 7.4 7.3 7.3 7.3 7.3 7.3 7.4 7.4 7.4 7.3 7.3 7.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) 108.6 111.0 109.4 114.5 109.7 127.3 111.4 113.2 102.5 96.1 111.0 113.0

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Наименование показателя 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%)  –   –   –   –   –   –   –   –   –   –   –   – 
Изменение уставного капитала за месяц  –   –   –   –   –   –   –   –   –   –   –   – 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) 1.4 -0.7 1.0 -0.1 3.1 1.6 1.5 1.1 7.6 0.6 -0.1 0.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -3.3 1.8 0.2 2.7 -0.5 1.2 -0.1 0.2 -1.8 1.9 -0.3 5.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -29.2 -13.5 5.4 4.5 -2.5 -2.8 3.3 2.7 -8.1 5.6 -2.1 17.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)  –   –   –   –   –   –   –   –   –   –   –   – 
Отток средств юр. лиц за месяц -0.3 -2.6 2.2 5.2 0.7 4.7 -2.5 3.5 0.5 -0.9 6.2 3.9

Таким образом, за последний год у банка СБЕРБАНК РОССИИ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СБЕРБАНК РОССИИ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.62% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.11% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 14.7% c 21910.48 до 25133.81 млрд.руб.

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.8% c 19455.18 до 22719.32 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО СБЕРБАНК можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 19.94% до 21.20%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 24.82% до 25.43% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.61% до 5.24%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.35% до 10.50%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.96% до 3.55%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.04% до 3.40%

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

За год источники собственных средств увеличились на 13.2%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4260.56 млрд.руб.

Наименование показателя 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) 15.7 15.9 16.0 15.8 15.8 14.6 14.8 14.6 15.2 15.0 15.1 14.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) 11.4 11.3 12.7 12.3 12.1 10.7 10.6 11.9 11.9 11.6 11.4 11.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) 11.4 11.3 12.7 12.3 12.1 10.7 10.6 11.9 11.9 11.6 11.4 11.1
Капитал (по ф.123 и 134) 3711.5 3782.1 3886.2 3959.7 4023.2 3772.0 3866.1 3917.1 4055.1 4127.6 4226.7 4260.6
Источники собственных средств (по ф.101) 3423.5 3500.0 3564.3 3609.1 3673.0 3453.6 3529.6 3557.0 3633.7 3703.0 3774.8 3826.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодиядовольно велика и имеет тенденцию к увеличению.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 1 189 501 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.

Статистика по негативным факторам: количество индикаторов ненадежности – 1; количество индикаторов неустойчивости – 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Сбербанк России» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Финансовый вестник
Adblock detector